2012年杭州市财政地税局工作总结

2012年，在市委、市政府的正确领导下，在省厅省局的关心指导下，全市财政地税部门坚持“依法治税、科学理财、求实求优、和谐发展”的工作理念，按照“激情、能力、实效”的工作要求，以“基础基层建设年”为抓手，扎实推进各项工作，为杭州市经济社会科学发展做出积极的努力和新的贡献。

（一）双管齐下，破解收支困局又有新业绩

全市财税部门坚持依法组织收入和严控支出双管齐下，确保了全市财政收支平衡。

1. 全市财政收支执行情况

全市财政总收入1627.89亿元，地方财政收入859.99亿元，全市各区、县（市）均能达到收支平衡，略有结余。

市区财政总收入完成1424.49亿元；其中地方财政收入完成747.60亿元。公共财政支出622.29亿元。

区域组织收入规模再上新台阶。开发区财政总收入首度超百亿，成为继萧山、余杭、下城、西湖、滨江后第６家百亿城区；余杭地方财政收入首度超百亿，与萧山共同成为地方财政收入超百亿城区。

2．市本级政府性基金收支执行情况

市本级政府性基金收入完成373.8亿元，市本级政府性基金支出375.78亿元，超过部门为省补。

３．全市地税部门组织收入情况

全市地税部门共组织各项收入1176.90亿元。其中税收收入742.00亿元；其他收入434.80亿元。

（二）完善体系，组织收入能力又有新提升

全市地税部门创新组织收入工作模式，优化税源管理体系，推进精细化、专业化管理，税源管理能力和成效进一步提升。

1. 组织收入“统筹管”，突出整体推进

计财处牵头建立组织收入计划执行考核机制，逐月下达收入任务，逐月考核执行情况；建立组织收入联席会议制度，对全市组织收入中出现的新情况和新问题，进行集体研究、合力应对；健全与国税、房管、国土等部门的联系协作机制，深化涉税信息共享，增强发现和掌控税源的能力。

2．全市税源“统一管”，突出集中优势

征管处、信息处牵头做好《税友龙版》上线工作，进一步增强了全市税源整体把握和集中管理能力。拱墅分局建立“远程实时技术服务平台”，打造统一的涉税软件维保体系基础平台。

3．重点税源“全程管”，突出过程监管

建立重点税源情报收集制度，深入分析企业兼并重组、股权转让、重大项目实施等重大经营事项对税源的影响，全市5356户重点税源企业入库税收474.3亿元，同比增长10.2%。强化重点税源行业管理，实施房地产行业全方位的税源监控，全年入库房地产业税收208.80亿元。

4．行业税源“规范管”，突出指标预警

征管处牵头出台行业税源管理办法，对建筑劳务企业、各种非学历教育及技能培训等行业开展纳税评估，查补税费3.09亿元。规费管理局创新规费征管模式，运用数据比对、审核评析、约谈举证和下户检查等方法进行缴费评估，促进规费增长。

5．税种税源“深度管”，突出管理质量

税政一处牵头做好“营改增”数据移交、清票清税等工作，向国税移交企业45609户，清理入库税款1257万元；税政二处牵头对建筑业、餐饮业等行业企业所得税实施税负预警管理，入库所得税同比增长31%；开展企业所得税汇算清缴重点审核，补缴企业所得税1.27亿元。税政三处牵头土地增值税清算常态管理，全市清算入库税款9.79亿元。

6．零散税源“协同管”，突出全面覆盖

联合国税部门，共同加强对个体共管户的管理，全年征收超定额地方税费6212万元。高新（滨江）分局通过深化应用《国地税社会化协作办税服务平台》，加强零散税源管理，代征地方税费同比增长54.99%。

7．隐蔽税源“信息管”，突出源头管控

税政二处强化股权转让个人所得税所得税管理，全年股权转让入库个人所得税7.16亿元。西湖分局建立公司股东股权转让个人所得税征收管理制度，全年补税4842万元。税政三处、地税直属分局牵头完成全市200多个街道（乡镇）、3725个小区、52834幢存量房住宅类数据的采集。江干分局加强村级留用地项目税收征管，建立留用地电子税收台账，实现留用地税源精细控管。

8．沉淀税源“互动管”，突出管查互动

稽查处、稽查一局、稽查二局对资本交易项目、多年未查行业开展税收自查和重点检查，全年查补税款8.6亿元；对214家医疗卫生机构开展责成自查，查补入库税款1.5亿元；开展发票专项整治活动，查补税款1.24亿元。

（三）创新机制，培育优质财源又有新进展

充分发挥财政资金引导、政策扶持、服务推动的作用，助推产业结构优化和经济发展方式转变。

1．探索财政竞争扶持，支持企业自主创新

对2012年预算安排的15.5亿元工业、科技专项资金分析梳理，整合资金共计10.23亿元，用于“创新强工”战略。其中约4亿元用于两项竞争性机制安排——以重大项目的竞争性安排，支持共性技术攻关、重大技改、协同创新等重大项目；探索区、县（市）的竞争性分配，激发各区、县（市）的自主性、创造性。

2．促进公共金融创新，缓解企业融资难题

推进产业发展投资基金设立，批复设立子基金14家，设立完成10家，基金规模达107亿元。设立1亿元中小企业直接债务融资发展基金，支撑总规模20亿元的“区域集优”中小企业集合票据。加强创投基金管理，规模达10亿元，累计完成投资142个，撬动社会资本超过7倍。

3．开展节能减排试点，引导产业转型升级

企业处牵头做好全市节能减排试点工作，创新建立“上下联动、条块结合、政策整合、统筹协调”的工作机制，全市安排2012-2014项目606个，总投资约1172亿元。建立项目库、信息库和数据库，在全国首创自主研发了“节能减排财政政策综合示范项目管理软件”。

4．落实财税优惠政策，切实减轻企业负担

各税政处室、各税务分局兑现结构性减税政策96项，为企业减免税费66.22亿元。综合（非税）处牵头推进清费减负工作，从2012年1月1日起的3年内，免征小型、微型企业32项行政事业性收费，2012年为企业减负1.23亿元。

5．整合政策优化服务，支持浙商创业创新

税政二处、企业处牵头开展支持浙商创业创新工作，首创“浙商联络员”、“特邀浙商监察员”的“双员制度”和“百家浙商财税政策面对面”政策推送机制。65个工作组走访1312家企业，开展政策辅导238场，帮助浙商企业解决实际问题338个。

6．建立长效工作机制，扶持中小企业发展

企业处牵头实施的“建立助力中小民营企业发展财税长效服务机制”创新项目，得到了企业和社会各界的认可。人民日报、新华社、中国财经报、浙江日报、杭州日报等主流媒体，纷纷对杭州财税部门助推中小民营企业发展进行专题报道。

7．深化服务体系建设，创造良好发展环境

纳服处牵头完善“五个一”纳税服务体系，为纳税人办理当场办结项目业务数量为18万余户次，全市7个分局全部推广应用24小时自助办税服务。杭州地税连续三次蝉联全国纳税人满意度调查前三甲。财税网站打造“网上税校”，为纳税人全面学习涉税政策法规提供便利。纳税服务局全国首创的个体工商户24小时自助税务登记办证系统10月26日正式投入应用。开发区分局对1000家企业实行服务型纳税评估，帮助纳税人消除纳税风险。上城分局打造星级办税员队伍，对5000家企业办税员进行专业培训。12366中心拓展短信平台应用，推出发票流向查询等多项创新服务。

8．深化依法行政工作，维护良好税收秩序

法规处牵头开展全市税收执法检查，维护纳税人权益；被市政府授予“2011年度全面推进依法行政示范单位”，省财政厅、省地税局法制工作一等奖。监察室牵头实施重点岗位执法风险预警管理，及时跟踪整改情况。稽查处、稽查一局、稽查二局开展“依法行政、文明执法、防范风险、提升形象”主题教育活动，加强稽查执法风险防范。

（四）优化支出，社会民生事业又有新面貌

坚持民生优先，市本级民生支出达132.11亿元，同比增长8.7%，占公共财政支出的75%。

1．注重政策落实，支持文体教育事业发展

一是投入6.4亿元，加强重点文体领域经费保障，完善基本公共文化服务体系，支持城乡公共体育健身设施的提升。二是制定文艺院团绩效资的特殊财政保障政策，对文艺院团绩效工资实行特殊补助政策，对未改制院团的各项收入纳入财政专户进行管理。三是投入31.09亿元，保障教育基础设施建设，推进学前教育发展，市区教育投入达到省核定的16.4%的目标任务。

2．注重健全机制，促进医疗卫生事业发展

一是完善各项医疗保障政策，制定政府完善基层医疗卫生补偿政策，规范政府投入基层医疗卫生机制。二是健全基本医疗体系，投入16.59亿元，加大对新型农村合作医疗的投入，提高筹资标准和医保待遇，参合人员住院报销比例达到70%以上。三是推进医疗布局调整，保障滨江医院、下沙医院、杭州市西溪医院和妇女医院等的建设和投入使用。

3.注重完善体系，支撑社会保障网络建设

一是投入44.48亿元，健全退休人员基本养老金和城乡居民社会养老保险待遇调整机制，做好企业等相关群体的待遇调整，落实新增退休人群统筹外待遇等。二是发放农转非人员社保及生活补贴、企业退休人员节日慰问金、企业退休人员生活补贴和基本生活品价格补贴等。三是投入1.65亿元，完善就业长效机制，补贴公益岗位，支持困难群体就业和大学生创业实训。四是积投入1.06亿元支持市第三社会福利院建设，促进养老服务水平提升。

4．注重资金保障，助推生态宜居城市建设

一是安排快速路网及其主次干路建设、支小路建设资金24.28亿元，拨付地铁建设资金14.25亿元。二是安排环保和生态建设专项资金4.1亿元，保障“三江两岸”生态景观保护建设和环境污染整治等。三是投入1.88亿元，扶持粮食生产功能区建设和猪肉、禽蛋、水产、牛奶等基地建设。四是投入16.23亿元，增强公共安全和治安保障能力。五是全年筹集廉租住房和公共租赁住房保障性安居工程资金6.64亿元。

5．注重统筹兼顾，推进城乡区域协调发展

一是出台鼓励大企业参与中心镇建设有关政策，投入11亿元，支持农村生态保护、村庄整治、“风情小镇”建设等。二是投入1.55亿元，扶持农村流动体系和农产品品牌建设，促进新产品开发、科技推广和农村信息化建设。三是投入4.27亿元，保障三堡南排、闲林水库等重点工程建设，支持农村灌排河道整治等水利设施建设。四是投入1.36亿元，改造农村危房，补助下乡移民，支持“联乡结村”活动和农村社区建设。

（五）强化绩效，财税管理改革又有新突破

进一步深化财税各项管理改革，加强财政管理基础工作，不断提高预算管理绩效。

1．健全体制机制，稳步推进财税改革

一是整合设立总预算局、预算执行局，强化预算编制、执行、监督与绩效评价相结合的机制，提高科学化、精细化管理水平。二是积极稳妥做好“营改增”试点，建立全市联动工作机制，加强试点工作对地方财政收入影响和各相关行业企业税收负担影响的分析和测算。三是健全财政可用财力稳定增长机制，总预算局牵头，各财政处室配合成立9个项目实施小组，形成了体制总报告和完善经济开发区体制等若干个分报告，努力构建更科学的财政体制机制；（综合）非税处制定非税收入计划管理办法、建立约束激励机制，有效调动执收单位积极性；下城区财政局实施新一轮区街体制调整，“按量分层”提升公共服务水平，充分调动街道发展经济、培植财源、增加收入的积极性。四是建立政府投资预算管理机制，经建处制定《杭州市政府投资预算管理实施意见》，将项目预算管理、计划编制、资金拨付及投资控制进行有效衔接；淳安县局逐步建立政府投资项目的全程跟踪制度。五是深化资产管理改革，上城区财政局探索建立“大国资管理模式”，发挥“大国资”在财政增收上的“蓄水池”作用。六是深化会计事务管理改革，会计处牵头开展会计从业资格无纸化试点，建立会计服务中心，规范会计事务管理，提升服务水平。

2. 细化预算编制，强化财政预算管理

一是完善预算管理制度，建立部门预算联合审查制度、预算调整审批联席会议制度、支出季度分析制度、部门决算批复制度、支出进度通报制度。二是规范财政资金二次分配，教科文处制发了《关于规范市本级财政资金二次分配的通知》，对资金拨付、指标下达、预算调整、分配时限等方面进行了明确规定。三是加强行政事业单位资产管理，资产处修改完善资产配置标准，细化配置参数、扩大资产类别；拱墅区财政局实施资产实名制管理和条形码管理；名胜区财政局建立行政事业资产管理单位法人代表责任制。四是加强“三公”经费管理，行政政法处牵头制定《杭州市本级“三公”经费内部控制暂行办法》，建立因公出国（境）经费纸质和网络相结合的审批流程和市级“三公”经费联席会议制度。五是完善社会保险基金预算编制，社保处完善社会保险基金预算编报流程，做好财政政策与基金预算的协调平衡。

3．规范资金使用，提高预算执行水平

一是规范专项资金预算执行，实行先零余额账户支付、后国库清算的集中支付模式；预算执行局牵头开发实施“财政专项资金网络管理系统”（二期），在市科委等15个部门推广应用。农业处加强财政项目库建设，出台《杭州市财政支农项目库管理暂行办法》；桐庐县局市县联动加强支农项目库建设，农口涉企项目统一纳入市财政专项资金网络管理。萧山局建立预算指标控制机制，对各项预算执行、资金收支行为进行控制和全方位实时监控。二是完成市、县（区）两级国库集中支付和公务卡制度改革目标任务。江干区财政局全面推行二级单位国库集中支付改革，在区级所有预算单位全面推广公务卡。三是深化“财银直联”应用，会计结算中心牵头开发系统平台，与工行、建行、杭州银行实现“财银直联”。四是完善政府采购监管体系，采购监管处、采购中心全面推行网上询价和开标、评标系统，实施三段式售后服务评价体系；“网上商城”项目获财政部政府采购十年创新奖。

4．加强财政监督，提升资金使用绩效

一是加强预算单位财政财务管理，财政监督局开展二级及基层预算单位财政财务检查，规范财政财务管理。二是完善绩效目标管理，将绩效自评纳入市直单位综合考评。余杭局制定出台《部门预算项目绩效管理办法》；临安市局在所有部门全面开展预算项目支出绩效评价。三是清理规范全市考核评比表彰奖励，教科文处牵头与市纠风办、市考评办共同起草《关于进一步规范考核评比表彰奖励活动的意见》，对各类表彰奖励活动做出了明确规定。五是加强财政投资建设项目的监管，预算审核中心建立了“五先五后”的审核工作机制，强化财政投资预算约束；西湖区财政局健全了对建设主体的预算绩效考核评价体系；建德市局建立了基建项目管理信息系统；富阳市局规范审核流程，加强政府投资基建项目概算、决算管理；高新区（滨江）财政局强化对建设资金的监管，保障重点工程资金需求。　　

5．打造阳光财政，稳妥推进预算公开

一是细化财政预算公开内容，教育、科技等重点支出从类细化到款。二是编制《财政预算读本》动漫小册子，积极引导媒体对财政预算的宣传报道。三是实现108个部门及所有基层预算单位的部门预算全部报送市人民代表大会审议，预算公开部门增加到60家。四是制定“三公”经费公开预案，进行内部模拟公开统计，为公开做好各项准备。

（六）以人为本，干部队伍建设又有新成效

坚持以提升业务能力为核心，以推进内部管理为重点，不断提升干部队伍素质。

１．加强基层党建，倡导创先争优

深化创先争优活动，开展领导干部“奋干走”创先争优示范行动，全面推进“三亮三比三评”活动；深化行业党建“双强争先”，努力把创先争优作为服务群众的常态机制；以强化“两个重在”、争创“五个闪光”为载体，开展基层党组织分类定级，夯实基层党组织凝聚力。

２．干部选拔交流，激发队伍活力

选拔10名正处级、12名副处级领导干部和5名处级非领导职务干部，对23名处级领导干部进行了交流，一批德才兼备、业绩突出、众所公认的优秀年轻干部走上了领导岗位，干部队伍结构进一步优化。

３．强化干部教育，实施多元培训

针对不同层级、不同岗位干部开展分门别类教育培训，建设“金字塔形”人才结构——以实训基地为平台的实践型教育，打造处级干部的“塔尖”；鼓励参加业务、学历、资格等提升型教育，筑牢复合型人才的“塔体”；引导参加网络学校、干部学习新干线为平台的基础型教育，夯实一般人才的“塔基”。下城分局打造精英战略，通过培训、调研、实战、比武等手段，着力提升分局干部的综合素质。

４．建立四大机制，强化内部管理

一是建立重点工作推进机制，机关党委牵头每月在网上公开各单位重点工作和创新工作进度。二是建立督查曝光机制，监察室牵头开展不定期检查，进行内部通报，责成整改。三是建立制度规范约束机制，办公室牵头印发《杭州市财政地税局内部管理制度汇编》，68个管理制度从8个方面对内部管理进行了规范。四是建立典型引领长效机制，组织人事处牵头组织开展“身边闪光言行”和“杭州财税群英谱”评选活动，用身边人教育身边人。

５．防范岗位风险，深化作风建设

一是深化各岗位风险点梳理，法规处牵头制定《关于财政执法风险防范指导意见》和《风险防范指南手册》，从机制上防范渎职侵权行为发生。二是廉政防控机制建设持续推进，监察室牵头构建财政“三公”领域防止利益冲突制度，建立内控制度37个，修改完善10个。三是深入开展“破难题、优作风、促发展”专项效能督查和“民主评议行风回头看”活动，抓好整改承诺落实和评议结果运用。

虽然，2012年我们各项工作取得了来之不易的成绩，但我们也要清醒的看到，全市财政地税工作与市委、市政府的要求相比，与人民群众对财税工作的期盼相比，仍存在不少问题，主要是：对区域内税源真实情况缺乏全面细致的掌握，税源管理精细化程度还有待提高；财政资金使用效益不高和浪费现象还时有发生；市区财政体制还有待进一步完善；部分干部的积极性没有得到有效发挥，干部队伍激励方式方法还有待提升等等。我们要继续采取有效措施，努力加以解决。